生物资产是农业资产中除土地和房屋之外最主要的资产，有效盘活生物资产，解决农业资产抵押难题，是助推农村种养产业兴旺，释放乡村经济发展新动能的必要手段。

2月23日，江苏省政府办公厅印发《进一步促进恢复生猪生产政策举措》，即“新九条”。这是继2019年10月2日《关于稳定生猪生产保障市场供应推动生猪产业高质量发展的实施意见》印发之后，江苏再次针对生猪生产出台的专项政策措施。

为积极响应省委、省政府号召，深入贯彻省联社支农支小定位要求，江苏沛县农商银行在新冠肺炎疫情防控期间，试水“生猪活体抵押+银行信贷+政府支持”模式，于2月27日发放全省首笔生猪活体抵押贷款，为疫情防控期间“菜蓝子”保障工程尽了农商银行一份力量。笔者结合沛县农商银行实际与实践，对生物活体抵押、盘活农业资产进行了一些思考。

农业资产盘活难的症结

农业资产抵押种类单一，归根结底是金融机构对农业资产的变现与评估缺乏有效方法和法律依据，主要原因包括以下三点。

农村土地承包经营权流转受限。《农村土地承包经营权流转管理办法》对于土地流转的受让用途、受让期限、受让人、受让程序等有明确规定。这些规定客观上使得银行在实现债权的过程中处于被动地位，对土地经营权的管理受土地经营合同、承包人和发包人制约，不利于农村土地的流转。

农业资产拍卖受限。财政部印发的《银行抵债资产管理办法》对“拍卖”这一处置方式做了严格限制，在用“两权”抵押物作为抵债财产时，就有“原则上应采用有保留价拍卖的方式”处置和“原则上不得对外出租”等系列规定，这就限制了银行处置农业资产的能动性，增加了处置难度。

评估价值不够准确。动植物在幼年期、成长期、成熟期价值不一样，加上自然因素和疾病问题可能造成的风险，需要建立动态的评估体系。

盘活农业资产的渠道

2019年2月11日，人民银行、银保监会、证监会、财政部、农业农村部联合印发《关于金融服务乡村振兴的指导意见》，明确要积极拓宽农业农村抵质押物范围，推动厂房和大型农机具抵押、圈舍和活体畜禽抵押、动产质押、仓单和应收账款质押、农业保单融资等信贷业务，依法合规推动形成全方位、多元化的农村资产抵质押融资模式。

沛县农商银行农业资产抵押贷款主要为土地承包经营权抵押贷款。土地的所有权、承包权和经营权分属于三个群体，所有权属于集体或国家，承包权按照承包时的资格认定，而经营权可以由承包人流转给其他人。政府制定农地经营权的评估标准，建立经营权流转交易的平台，引导银行按照规则来评估，促进农村土地资产和金融资源的有机衔接。

非洲猪瘟和新冠肺炎疫情，令沛县生猪养殖行业面临巨大的挑战。与房产、土地等不动产抵押物不同，生猪抵押的推广需要政府市场监管部门、财税部门、农业保险机构、担保机构等各方的配合。沛县农商银行积极与相关部门对接，多次围绕生物活体资产抵押贷款进行深入探讨，推敲具体操作中的难点。经过各方多次的对接、协调，最终采取生猪活体抵押+银行信贷+政府支持模式，为助推沛县养殖业发展进行了一次有益尝试。

盘活农业资产的方式

沛县农商银行联合沛县市场监督管理局与江苏省农业融资担保有限责任公司研究操作流程，选择母猪作为样本抵押物，抵押物价值以自评的方式根据市场价值进行核定，采用生猪保险单编号为抵押物编号，在市场监督管理局办理抵押登记，抵押权利生效。

经营生猪养殖的沛县孟庄村昊宇家庭农场，目前生猪存栏1109头，年利润200余万元。新冠肺炎疫情期间，农场的饲料供应和生猪销售受到影响，资金周转出现困难。针对农场面临的资金需求及生产经营现状，沛县农商银行为昊宇家庭农场负责人吕涛提供生猪抵押贷款加“省农担”担保贷款共80万元，利率执行4.465%，并在县市场监管局的协助下成功办理活体资产抵押登记，有效拓展了农业资产抵押物缺失的问题，为推动县域生猪生产恢复发挥积极的示范效应。

盘活农业资产的思考

主动协调，机构合作。在推广生猪抵押金融产品的基础上，依据《物权法》，进一步拓宽农村养殖户可抵押的活体动物种类，设计针对鸡、鸭、鱼等的活体抵押金融产品，与地方政府、市场监督部门、省农担公司多方合力形成一个共享的生物活体信用互助担保资金池，充分发挥信用杠杆作用，在风险可控的基础上推进信用贷款，提升农户的融资能力。

政策扶持、风险控制两手抓。良好的金融生态环境是盘活农业资产、撬动本地农业农村发展的保证。农商银行一方面需要积极推动地方政府部门进一步加强金融生态环境建设，出台农业资产抵押贷款贴息政策，给予种养户实打实的红利支持，另一方面在开展活体抵押信贷产品创新的同时，提高信贷人员的不良贷款容忍度，消除信贷人员对农业资产抵押的恐贷、拒贷心理。在对农业资产尤其是生物活体抵押贷款的风险把控上，要确保被抵押生物活体的权属，防止借款人利用已经出售的生物活体或者预售的生物活体办理抵押贷款行为的发生；规范抵押物登记管理制度，避免在抵押生物活体被出售之后，因农户没有及时补充或者补充后没有及时到市场监管部门进行更新，使得贷款缺少了物质保证；生物活体抵押时，不仅双方要签订具体的借款合同，而且要引入第三方监管，确保动物活体的保值能力。

练就专业技能，打造专业团队。在盘活农业资产、促进涉农企业发展的过程中，银行信贷人员的业务水平直接影响着贷款的发放、使用和归还情况。生物活体抵押作为一种创新性的贷款业务，要求信贷人员对畜禽相关的养殖知识，当地农村经济的构成及产业发展的状况有一定的知识功底，需要洞悉与农业产业发展相关的政策，准确捕捉市场信息，及时归纳总结生物活体抵押业务的特点和规律。通过采取组建农业资产抵押贷款专业团队、建立有效的激励机制等，提高信贷人员相关业务技能，为广大种养户提供专业、高效的金融信贷服务，在有效控制信贷风险的基础上，为县域农业发展作出应有的贡献。

（作者系江苏沛县农商银行党委委员、副行长）